Avtobusufa.ru

Автобус УФА
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Какие пенсионеры не платят налог на имущество?

Какие пенсионеры не платят налог на имущество?

Финансовый институт развития в жилищной сфере

Универсальный ипотечно-строительный банк

Центр информационной поддержки ДОМ.РФ

Единая информационная система жилищного строительства.

Развитие цивилизованного рынка арендного жилья и инвестиций в объекты недвижимости

Федеральный брокер по недвижимости

Цифровая платформа для поиска недвижимости и проведения сделок

Управление жилой и коммерческой недвижимостью

Управление паевыми инвестиционными фондами

Ипотечные облигации с поручительством ДОМ.РФ

Создание высокотехнологичных сервисов для цифровой трансформации жилищной сферы

Облигации на финансирование инфраструктуры

○ В каких случаях налог можно не платить.

В соответствии со ст. 407 НК гражданам, которые получают пенсии в установленном законодательством порядке, предоставлена льгота по налогу на имущество физических лиц. Пенсионеры могут не платить налог за каждый объект одного вида независимо от его площади. Кроме того льгота предоставлена в отношении хозяйственных построек площадью до 50 м 2 , которые находятся на дачных участках.

Важно!
Если имущество используется в предпринимательской деятельности, льгота не предоставляется.

Например, если у пенсионера есть в собственности квартира, гараж и дачный домик, то налог он не платит ни за один объект.

Если же у него в собственности имеется 2 квартиры, то льгота предоставляется только на одну из них. Пенсионер сам определяет, за какое жилье он будет платить налог. Поскольку размер сбора рассчитывают, исходя из кадастровой стоимости объекта, логично будет выбрать объект с наименьшей суммой налога.

С недавнего времени появился злободневный вопрос: можно ли применить налоговый вычет для апартаментов при исчислении налога на имущество?

В соответствии с п. 2 ст. 15 Жилищного кодекса помещение признается жилым, если оно является недвижимым имуществом и отвечает необходимым санитарным и техническим требованиям. Апартаменты этим критериям не соответствуют, поэтому относятся к категории нежилых, хотя прямого указания на это в законодательстве нет.

Налог на имущество по таким объектам рассчитывают без применения вычетов и льгот. Кроме того, ставка для них выше, чем для жилых помещений. При этом регионы вправе принимать законодательные акты по льготам для такого вида недвижимости. Например, в Москве налог на имущество по апартаментам, которые отвечают определенным условиям, исчисляют с учетом льгот и понижающих коэффициентов.

Налоговый вычет

По закону вы можете уменьшить свой доход (сумму продажи квартиры) на 1 миллион рублей и заплатить 13% с остатка.

Пример:
Зорин продал квартиру за 3 миллиона рублей. Если бы он не знал о вычете, то НДФЛ бы составил 390 тыс. руб. (3 000 000*13%). Но так как Зорин знал, что может использовать вычет, он уменьшает доход на 1 млн и будет платить 13% с 2 миллионов вместо 3 (3 000 000 – 1 000 000). И налог его составит 260 тыс. руб.
А пенсионер Зубов продал квартиру за 1 миллион, и использовав вычет, уменьшил свою налогооблагаемую базу (доход от продажи квартиры) до 0. И налог ему вовсе платить не нужно. Но декларацию все равно нужно будет подать.

Уменьшение дохода на расходы

Представим, что наш пенсионер ранее приобретал квартиру, которую сейчас продает, и может подтвердить это документально. Вместо вычета он может уменьшить доход на сумму расходов, связанных с приобретением этой квартиры.

Пример:
Зосимова купила два года назад квартиру за 4 миллиона, и сейчас продает ее за 5 миллионов. Вместо вычета она уменьшает доход на расходы, и будет платить 13% с разницы — с 1 миллиона (5 000 000 – 4 000 000).
Селиванова продала жилье за 3 миллиона, которую купила ранее также за 3 миллиона. Ей не нужно будет ничего платить, так как расходы покрывают доходы. Но декларацию все равно ей придется подавать.

Читайте так же:
Как узнать код магнитолы Renault Sandero?

Льготы на землю

Платят ли пенсионеры земельный налог? Вопрос – в размере участка. Льготы на владение землей, конечно, предусмотрены. Не облагаются имущественным налогом 6 соток одного участка, который числится в собственности или пожизненном владении пенсионера. Если участок больше 6 соток, то налог будет изыматься только за «излишки» участка (то есть за то, что свыше 6 соток).

Льготы на налог от продажи недвижимости. У людей часто возникает вопрос, предусмотрены ли льготы пенсионерам при продаже квартиры. Тут у пенсионеров нет «эксклюзивного» права на снижение расходов. В этой части Налоговый кодекс не различает никаких категорий граждан, и пенсионеры подчиняются общим правилам исчисления налога с доходов от продажи недвижимого имущества.

Однако способ минимизировать расходы есть для всех категорий граждан. Этот способ можно считать за льготы пенсионерам при продаже недвижимости, хотя с юридической точки зрения эта формулировка не совсем верная. По закону начисление налога с продажи квартиры не предусмотрено для тех собственников, которые владеют квартирой не менее 3 лет. Во всех иных случаях обложение налогом обязательно, – начисляться он будет по установленной процентной ставке в 13 %.

Что будет, если не платить

Не тяните с оплатой. Не заплатите вовремя – начислят пени и штраф. Пеня — денежная сумма, которая начисляется вам на сумму задолженности по налогу, если налог оплачен с опозданием.

Не оплатили до 2 декабря? С 3 декабря автоматически начисляется пеня — 1/300 от ставки рефинансирования Банка России, которая действует на момент начисления. С 01.01.2016 значение ставки рефинансирования приравнивается к значению ключевой ставки Банка России. С 28.10.2019 г. ключевая ставка Банка России – 6,5% годовых.

Также за неуплату налога налоговая может привлечь к ответственности в виде штрафа. Размер штрафа:

  • 20% от неуплаченной суммы налога.
  • 40% от суммы задолженности, если имеются доказательства умышленности допущенного нарушения.

ФНС в течение 3-х месяцев с момента выявления нарушения направляет должнику требование об уплате налога, пеней, штрафа. Если ФНС не указала в требовании срок для добровольной уплаты задолженности, то должник обязан погасить долг в течение 8 дней с момента получения требования. В случае неисполнения требования, ФНС подает заявление в суд о взыскании задолженности.

Какие виды льгот доступны пенсионерам России в 2021 году

В России для пенсионеров предусмотрены различные виды льгот. Среди них освобождение от налогов, скидки, денежные компенсации, про которые многие не знают . Как пишут «РИА «Новости», некоторые из них доступны сразу после выхода на пенсию, а некоторые после 70 и 80 лет. Кроме того, в дополнение к федеральным регионы могут устанавливать местные льготы.

Федеральные льготы:

  1. Налог на имущество. Налоговый кодекс разрешает пенсионерам не платить налог на имущество. Например, на квартиру или комнату, жилой дом, гараж, единый недвижимый комплекс, хозяйственное помещение размером не более 50 квадратных метров на участке для ведения ЛПХ, а также на помещение, которое используется для творческой деятельности: мастерскую, студию, ателье и так далее. Налог можно не платить только на один объект каждого вида. Для оформления льготы пенсионеру нужно написать заявление в налоговую службу. Человек сам выбирает, на какие объекты предоставляется льгота. Если он не подал заявление вовремя (до конца года, в котором он вышел на пенсию), то налоговая сама выберет объект. Льготы на имущество распространяются и на предпенсионеров: женщин с 55 лет, мужчин — с 60.
  2. Налог с доходов. Согласно Налоговому кодексу России, пенсионеры не платят налоги с пенсий и социальных доплат к ним, подарков от организаций и ИП, если их стоимость за календарный год не превышает 4000 рублей. Например, если презент стоил 5000 рублей, то 1000 облагается налогом в 13 процентов.
  3. Налог на землю. По закону пенсионеры могут не платить земельный налог, если площадь участка не превышает 600 квадратных метров. Если она больше шести соток, то налог пересчитают. Для уменьшения суммы платежа нужно подать заявление в налоговую инспекцию. Если пенсионер уже пользовался льготой, то она продлевается автоматически.
  4. Отпуск за свой счет. Работающим пенсионерам к основному отпуску добавляют 14 дней в году без сохранения зарплаты, а пенсионерам-инвалидам — до 60 дней. Кроме того, работающие пенсионеры имеют право взять отгул на два дня для прохождения диспансеризации с сохранением зарплаты и уволиться без отработки обязательных двух недель.
Читайте так же:
Какие диски стоят на Рав 4?

Региональные льготы:

Регионы также предоставляют дополнительные льготы для пенсионеров. Например, по оплате коммунальных услуг и проезду в общественном транспорте, покупке лекарств и лечению в санатории. В некоторых субъектах Федерации власти компенсируют 50 процентов от суммы газификации дома. Также пенсионеру могут дать субсидию на оплату коммунальных услуг, если она превышает 22 процента от общего дохода пенсионера и его семьи. Причем регионы способны снизить допустимую долю расходов на «коммуналку». Список налоговых льгот по регионам можно посмотреть на сайте налоговой инспекции.

  1. Льготы по ЖКХ. Пенсионеры могут частично или полностью не платить за услуги ЖКХ. Чтобы получить такую льготу, нужно соответствовать определенным требованиям. Например, по закону кавалеры орденов Славы, Герои России и СССР имеют право на полную компенсацию оплаты «коммуналки». Участники Великой Отечественной войны, ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, супруги погибших в аварии и инвалиды платят 50 процентов.
  2. Транспортные льготы. Пенсионерам предоставляют льготы на проезд в общественном транспорте, поездки по железной дороге и авиабилеты.
  3. Железнодорожный транспорт. Кавалеры орденов Славы, Герои России и СССР имеют право на две бесплатных поездки в поездах и вагонах всех категорий в личных целях, также им оплачивается проезд до места лечения и обратно один раз в год. Герои труда, награжденные орденом Трудовой славы или «За службу Родине в Вооруженных силах СССР» один раз в год могут проехать на поезде бесплатно.
  4. Налог на транспорт. Уменьшить размер налога на транспорт могут пенсионеры, чей автомобиль имеет мощность двигателя до 100 лошадиных сил. Получить такую льготу можно только на одну машину. При этом регионы сами устанавливают размер скидки на транспортный налог — они бывают от 20 до 100 процентов.
  5. Льготы по капремонту. По закону пенсионеру после 70 лет снижают плату за капитальный ремонт дома на 50 процентов, а после 80 лет вообще ее отменяют. При этом он должен быть собственником квартиры, проживать в ней или платить за услуги ЖКХ. Льгота предоставляется, если пенсионер живет один и не работает или живет с родственниками, которые имеют инвалидность или вышли на пенсию по старости и не работают. Преференция имеет компенсационный характер: человек платит полную сумму за капремонт, а потом ее часть возвращается на счет.
  6. Льготы на медицину. Согласно ст. 6.1 ФЗ № 178-ФЗ и ст. 125 закона № 122-ФЗ, получить дополнительную медицинскую помощь и лекарства могут следующие категории граждан:
  • инвалиды, дети-инвалиды;
  • инвалиды войны, участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий, узники концлагерей, жители блокадного Ленинграда;
  • члены семьи погибшего участника войны;
  • работники тыла;
  • пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС.
Читайте так же:
Какой крутящий момент должен быть у шуруповерта?

Им государство предоставляет бесплатные лекарства и лечение в санатории с бесплатным проездом туда и обратно.

7. Льготы пенсионерам-ветеранам. Им положены послабления в налоговой сфере, компенсация услуг ЖКХ и протезирования зубов, изготовление протезов и ортопедических изделий, бесплатный проезд в общественном транспорте, медицинские льготы, социальная денежная выплата, скидки на коммунальные услуги. Также пенсионеры могут получить денежную компенсацию вместо льгот, которыми они не пользуются.

8. Льготы пенсионерам после 70 лет. Льготы, которые предоставляются пенсионерам после 70 лет, отличаются в разных субъектах страны. Стандартно им предоставляются скидки на оплату капитального ремонта и ЖКХ, послабления в уплате земельного, имущественного и транспортного налогов, бесплатные лекарства, поездки на общественном транспорте. Обо всех льготах можно узнать в органах социальной защиты.

9. Льготы пенсионерам после 80 лет:

После 80 лет пенсионер освобождается от платы за капитальный ремонт, также ему увеличивают пенсию по старости. Из льгот таким гражданам доступны: протезирование, транспортные и налоговые льготы, доплата за содержание иждивенцев. За уход за пенсионером после 80 лет доплачивают 1200 рублей. На бесплатные лекарства могут рассчитывать:

  • инвалиды и инвалиды войны;
  • участники Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий;
  • военнослужащие, проходившие военную службу в период Великой Отечественной войны.
  • жители блокадного Ленинграда;
  • члены семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников Великой Отечественной войны и ветеранов боевых действий.

Также им положены льготы на коммунальные услуги, оплата проезда до больницы или другого места, где осуществляется лечение, бесплатное санаторно-курортное лечение два раза в год, обслуживание без очереди в больницах и поликлиниках, компенсация по уходу.

10. Льготы военным пенсионерам:

Льготы военным пенсионерам положены, если общая продолжительность их службы составляет не менее 20 лет. Согласно Налоговому кодексу они:

  • освобождаются от налога на имущество;
  • получают надбавку к пенсии за выслугу лет;
  • освобождаются от уплаты госпошлины при подаче исковых заявлений имущественного характера;
  • могут перенести налоговые вычеты на приобретение или строительство жилья на три года (ст. 210 НК РФ, ст. 216 НК РФ);
  • освобождаются от уплаты НДФЛ за материальную помощь и подарки.

Кроме этого, им доступен бесплатный проезд на общественном транспорте, изготовление и ремонт зубных протезов, скидки на оплату услуг ЖКХ, обеспечение жильем, медицинское лечение.

11. Льготы пенсионерам МВД:

Согласно ФЗ № 342 и ФЗ № 247 для бывших сотрудников МВД положены следующие льготы:

  • единовременные выплаты;
  • оклад по званию;
  • компенсации за неиспользованные отпуска;
  • лечение в медучреждениях МВД;
  • налоговые льготы.

Другие региональные льготы: возмещение расходов на коммунальные услуги, льготное протезирование зубов, бесплатный проезд на муниципальном транспорте.

Читайте так же:
Какой предохранитель отвечает за вентилятор печки на Приоре?

12. Льготы работающим пенсионерам:

При наличии инвалидности 1 или 2 группы или при уходе за членом семьи, который является нетрудоспособным, работающий пенсионер имеет право на неполную трудовую неделю или на сокращение рабочего дня. Также он освобождается от уплаты имущественного налога. Работающие пенсионеры могут получить компенсацию за покупку недвижимости, право на дополнительный отпуск без сохранения зарплаты, а также уволиться без отработки двухнедельного обязательного срока.

13. Льготы одиноким пенсионерам:

Одинокие пенсионеры в зависимости от региона могут получить:

  • бесплатную диспансеризацию и вакцинацию;
  • бесплатное зубопротезирование;
  • скидки на приобретение лекарств;
  • бесплатные путевки на лечение в санатории.

Также им доступны льготы по ЖКХ, в налоговой сфере, бесплатный проезд на муниципальном транспорте, социальная помощь, освобождение от оплаты вывоза мусора.

Заявление на льготы:

Чтобы получить налоговые льготы, можно подать заявление через Личный кабинет налогоплательщика, обратиться лично в налоговую инспекцию или в МФЦ. Из документов могут понадобиться:

Тачки, дачки и заначки: как и какие налоги нужно заплатить челябинцам до 1 декабря

Осталось две недели, чтобы успеть рассчитаться с государством

Речь идет о квартирах и комнатах, жилых домах (в том числе на дачах и в садах), гаражах, машино-местах, земельных участках. Также к концу года рассчитывают транспортный налог — его платят владельцы автомобилей, мотоциклов, снегоходов, катеров, личных яхт, вертолетов и самолетов. Что нового в платежках в этом году, почему не пришло уведомление, как оспорить неправильные, на ваш взгляд, цифры и как заплатить налоги, не вставая с дивана? Самую необходимую информацию о налогах мы собрали в нашей инструкции.

На «Госуслугах» нет квитанции о налогах. Почему не прислали уведомление?

— Действительно, многие граждане ждут уведомления о налогах на сервисе «Госуслуги». Но мы напоминаем, что налоговые уведомления там не размещаются. На этом сервисе можно увидеть только задолженность по налогам — после того, как пройдет срок уплаты (в этом году — после 1 декабря. — Прим. ред.), — объяснила начальник отдела налогообложения имущества областной налоговой службы Татьяна Полохина. — Само налоговое уведомление приходит в «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС. А зайти туда можно как напрямую (с паролем от личного кабинета на сайте ФНС), так и с учетной записью портала «Госуслуги».

Так что налогоплательщикам нужно обратить внимание на то, где именно они ищут налоговую платежку. Иначе уже в декабре в личном кабинете появятся долг и пеня по налогам.

Платежку по налогам ищите на сайте ФНС, а не на «Госуслугах»

Фото: Илья Бархатов

В этом году жителям Челябинской области разослали миллион налоговых уведомлений в бумажном виде по почте и еще более 600 тысяч — в личные кабинеты налогоплательщиков. В электронной платежке указана информация об объектах, за которые нужно заплатить налоги, и реквизиты для оплаты. Бумажной квитанции в этом случае не будет.

— Если вы забыли пароль или по другой причине понадобилось уведомление на бумаге, а вы, например, в отпуске или командировке, можно обратиться в любую инспекцию на территории России. Покажите паспорт, и вам выдадут дубликат уведомления, — добавила представитель региональной налоговой службы.

Инфографика: Полина Авдошина

Что изменилось в этом году?

Из знаковых нововведений — разрешены зачеты по всем видам налогов. Такое изменение в Налоговом кодексе РФ принято в конце прошлого года. Но активно применяется с 2021-го (сейчас мы платим налоги за 2020-й. — Прим. ред.). Что это значит?

Читайте так же:
Как сдавать экзамен в гаи если учился в другом городе?

— Теперь налог на доходы физических лиц (НДФЛ), за возмещением которого граждане обращаются в инспекцию, можно зачесть в счет налогов на имущество. Это касается тех, кто подал декларацию и заявление на вычеты — за покупку квартиры, обучение детей, лечение и так далее. Мы посчитали сумму к возврату и автоматически учли ее в счет уплаты имущественных налогов, — рассказала Татьяна Полохина. — Таким образом многим налогоплательщикам или совсем не придется платить налоги на имущество, или платить в меньшем объеме. У нас уже были обращения от челябинцев, которые ждали налоговое уведомление, но не получили его. Мы объясняем, что у них получилась переплата и за 2020 год платить имущественные налоги не нужно.

Жителям Челябинской области насчитали 4,5 миллиарда рублей по имущественным налогам за 2020 год. Это примерно столько же, сколько и в прошлом году. Как сообщили в региональной ФНС, половина жителей региона уже заплатила налоги.

Кому не ждать «письма счастья»?

Налоговое уведомление не пришлют:

  • тем, кто полностью освобожден от налога;
  • если сумма меньше 100 рублей;
  • владельцам жилья, общая площадь которого меньше предусмотренного для налогового вычета (дом — до 50 кв. м, квартира — до 20 кв. м, комната — до 10 кв. м).

Я инвалид II группы, имею право на льготы по налогам. Надо нести заявление и документы в инспекцию?

Нет, никуда бегать не нужно. Сейчас действует беззаявительный порядок предоставления льгот по налогу на имущество для ряда граждан, например пенсионеров, предпенсионеров, инвалидов первой и второй групп, детей-инвалидов, многодетных семей.

— Информация о льготниках поступает в налоговую инспекцию от других органов исполнительной власти. Мы сами рассчитываем и предоставляем льготу без дополнительных заявлений, — уточнила начальник отдела налогообложения имущества региональной налоговой службы Татьяна Полохина.

Самая распространенная категория льготников — пенсионеры и предпенсионеры (те, кто имел право на пенсию по законодательству на 31 декабря 2018 года, но из-за пенсионной реформы выйдет на пенсию позже. — Прим. ред.). Также в списке льготников — Герои России и Советского Союза, инвалиды I и II групп, инвалиды детства, участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним ветераны военных конфликтов, люди, пострадавшие от аварии на Чернобыльской АЭС, военнослужащие, многодетные семьи и другие.

Льгот много, но есть и ограничения

Фото: Дарья Пона

Важно: при предоставлении льгот есть ограничения. Например, если пенсионеру принадлежат две квартиры, то его освободят от налога только по одной из них. При расчете земельного налога применяется правило шести соток — один участок площадью 600 квадратных метров не облагается налогом. Если в собственности земли больше, то налог насчитают за оставшуюся площадь. Например, человек владеет участком в 10 соток: налог ему рассчитают только за четыре сотки.

Для тех, у кого трое и больше несовершеннолетних детей, предусмотрены дополнительные налоговые вычеты — плюс 7 квадратных метров по жилому дому и 5 квадратов по квартире или комнате на каждого несовершеннолетнего ребенка. Но такой вычет применяется только на одну квартиру и дом.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector